少有所养、壮有所用、老有所依，这是中国人对不同人生阶段的美好期待，在当下却遭遇到越来越多的现实困境。

养老焦虑，是中国人，特别是年轻一代必须面对的问题。 

对于已经退休的40后、50后来讲，养老可能并不是大问题，不但有较多子女可以依靠、稳定增长的国家养老金也足以支持。但是，对于70后、80后乃至更年轻一代，依靠子女和国家养老显然难以维持体面的生活。 

4月21日，《国务院办公厅关于推动个人养老金发展的意见》发布，政策面对当下的养老焦虑和现实困局，显然做出了及时回应，其中的税收减免、投资方向等，都为现行养老制度提供了新的选择： 

按照最高1.2万一年的个人养老金缴存限额，大概每年能少交1027元个人所得税。而新增的个人养老账户以及由此产生的投资收益，则为老百姓提供了增量的养老金支持。 

1 未富先老

中国老龄化速度之快，让人有些始料未及。 

2001年，中国65岁以上人口达到8800万，占总人口比例超过7%，标志着进入老龄化社会；到了2021年末，我国65岁以上老龄人口达到2.01亿，占总人口比重为14.2％，开始进入深度老龄化。 

从老龄化社会到深度老龄化社会，中国只用了20年，而德国用了40年，英国用了46年，法国用了126年。

中国老龄化快速增长的背后，是国民平均寿命的大幅上升和出生人口的迅速下降。2001年，中国人均寿命为71.8岁，出生人口1702万人，而到了2021年，平均寿命延长到77.9岁，出生人口则减少到了1062万人。 

伴随着经济和医学发展，以及个人观念的变化，人均寿命延长和生育率下降很可能是未来长期趋势，中国未来的老龄化程度无疑将更加严重。根据机构预测，2057年中国65岁以上人口将达到4.25亿人的峰值，占总人口比重32.9％-37.6％。 

中国正在逐渐变老，但是我们离真正的富裕国家还有不小距离。 

2021年，中国人均GDP为1.25万美元，处于从中等收入向高收入国家过渡的阶段，老龄化程度却高于中高收入经济体10.8％的平均水平，未富先老让养老问题显得尤为严峻。 

目前，我国建立了全球规模最大的养老保障体系，即国家统筹的基本养老金制度、企业补充养老金制度和个人储蓄养老金制度三个养老保障制度，但是在养老结构上，仍然极度依赖政府力量，第一支柱占比高达62%，第三支柱几乎为零。 

在老龄化持续加深和养老渠道单一的背景下，中国社保养老金面临着巨大压力。《中国养老金精算报告2019-2050》的数据显示，2019年末，我国城镇职工基本养老保险基金累计结存54623亿元，这部分资金将在2035年耗尽，此后将出现入不敷出的局面，这意味着如果不改革养老制度，不增加养老金缴存额度，现行养老模式将难以为继。